Список оффшоров (иногда – черный список) – это перечень оффшорных юрисдикций, стран или территорий с особым режимом налогообложения и регистрации физических и юридических лиц.
Списки оффшоров
Не существует единого списка, в который государства и международные организации (ОЭСР, МВФ, ВБ и другие) вносят оффшорные юрисдикции. Каждый определяет самостоятельно. Часто список оффшоров называют черным списком, потому что зарегистрированные там компании сталкиваются с санкциями или просто повышенным вниманием со стороны контролирующих органов.
Списки оффшоров:
- черный список;
- белый список;
- серый список;
- особые экономические зоны (ОЭЗ) или специальные экономические зоны (СЭЗ).
Черный список оффшоров
Страны-оффшоры из черного списка, как правило, это небольшие островные государства со слабой экономикой. Для них оффшорный бизнес один из основных источников пополнения бюджета. В погоне за клиентами "черные" оффшоры предлагают минимум ограничений и налогов. Их также называют классическими оффшорами и оффшорными островами (так как многие – островные государства).
Классические оффшоры предлагают:
- отсутствие налогов для юридических лиц (не нужно платить НДС, налог на прибыль и пр.);
- отсутствие налогов для физических лиц (нет подоходного налога, налога на дивиденды и роялти, дохода по депозитной ставке и пр.);
- регистрация быстрая и предельно простая, часто не требует даже физического присутствия заинтересованного лица;
- скрытые реестры, разрешается регистрация на номинальных директоров и акционеров, чтобы не проследить конечного бенефициара (владельца бизнеса);
- не нужно вести и сдавать финансовую отчетность и другие отчеты, не нужно проводить аудит;
- минимальные требования к подбору персонала и техническому состоянию оборудования и техники (см. Удобный флаг);
- отсутствует валютный контроль;
- можно купить золотой паспорт;
и другое.
К классическим оффшорам относят Антигуа и Барбуду, Тонгу, Фиджи, Бермуды, Вануату, Коморы, Кюрасао, Маврикий, Самоа, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсию, Сан-Томе и Принсипи, Сейшелы, Соломоновы острова, Белиз, Либерию, Виргинские острова, Маршалловы острова, Гренаду, Доминику, ОАЭ, Оман и др.
Некоторые страны списка оффшоров специализируются на определенной тематике. Так Кюрасао привлекает бизнес онлайн-гемблинга – онлайн-казино, тотализаторы, букмекеры и др. К примеру, его лицензию получили Parimatch, Mostbet, Мелбет, BetsCSGO, Pin Up Bet, БК Олимп, Gorilla, BetWinner, ES.BET, Uabet, Betandyou, 10bet, Zirkabet, Betmaster, ZenitBet, Loot Bet, Балтбет, 1win, 1xBet и не только.
Примечание: не все указанные страны пребывают в черных списках оффшоров. Как мы уже отметили, единого списка нет, каждая страна и организация пополняют его согласно своим критериям.
На фото – Белиз, страна из оффшорного списка.
Белый список оффшоров
В белом списке оффшоров страны, которые имеют некоторые признаки оффшорных зон. Инвесторы доверяют им свои деньги не ради уклонения от налогов, а по другим причинам.
Цели оффшорной регистрации в странах из белого списка:
- защита финансовых активов от рейдерских атак;
- защита капиталов от нестабильной политической ситуации;
- оптимизация бизнеса, например, вывод компании с регистрацией в стране из списка санкций под другую юрисдикцию.
В списке белых оффшоров – Швейцария, Великобритания, Гонконг, Монако, Мальта, Кипр, Макао, Сингапур, Ирландия, Люксембург, Нидерланды, Андорра, Гибралтар.
На фото – Гибралтар, страна из оффшорного списка.
Список оффшоров ОЭСР
Организация экономического сотрудничества и развития ведет три списка оффшоров.
В черном списке ОЭСР за 2020 год всего 4 страны – Уругвай, Коста-Рика, Филиппины и Лабуан (оффшор Малайзии). По классификации OECD это государства, не придерживающиеся международных налоговых стандартов.
Серый список оффшоров обширный. В него внесены многие классические оффшоры, которые избежали черного списка из-за принятия обязательств соответствовать налоговым стандартам, но которые до сих пор не перешли на них (или перешли, но не в полном объеме).
Серый список ОЭСР – Ангилья, Андорра, Антигуа и Барбуда, Аруба, Багамские острова, Бахрейн, Белиз, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Вануату, Теркс и Кайкос, Каймановы острова, Острова Кука, Либерия, Лихтенштейн, Гибралтар, Гренада, Доминика, Монако, Монтсеррат, Маршалловы Острова, Панама, Самоа, Сан-Марино, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия, Науру, Нидерландские Антильские острова, Ниуэ.
В белом списке оффшоров от ОЭСР – Барбадос, Великобритания, Американские Виргинские острова, Гернси, Джерси, Ирландия, Кипр, Мальта, Маврикий, Нидерланды, ОАЭ, Мэн, Сейшелы.
На фото – Барбадос, "белый" оффшор из списка ОЭСР.
Список оффшоров FATF
Списки оффшоров от Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
Черный список оффшоров от FATF – КНДР и Иран.
К серому списку FATF относит юрисдикции с высокими рисками. За этими странами установлено пристальное наблюдение. Это – Исландия, Монголия, Албания, Багамские острова, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Мьянма, Никарагуа, Пакистан, Панама, Сирия, Уганда, Йемен, Зимбабве.
На фото – Иран, страна из черного списка ФАТВ.
Список оффшоров ЕС
По классификации ЕС черный список – оффшоры, которые утаивают налоговую информацию и не раскрывают конечных бенефициаров.
На 2021 год в списке оффшоров от Евросоюза – Американское Самоа, Доминика, Фиджи, Гуам, Самоа, Сейшельские острова, Тринидад и Тобаго, Американские Виргинские острова, Вануату, Ангилья, Палау, Панама.
На фото – Вануату, страна из оффшорного списка ЕС.
Список оффшоров Украины
На 2020 год правительство Украины внесло в список оффшоров зависимые от Великобритании острова Гернси, Джерси, Мэн, Олдерни, а также Белиз, Андорру, Монако, Гибралтар, Сейшельские острова, Либерию, Намибию, Мальдивы, Вануату, Гуам, Маршалловы Острова, Науру, Ниуе, Палау, Острова Кука, Американское Самоа, Самоа, Фиджи, Монтсеррат, Нидерландские Антильские острова, Пуэрто-Рико, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Киттс и Невис, Сент-Люсия, Доминику, Теркс и Кайкос, Тринидад и Тобаго, Ангилью, Антигуа и Барбуду, Арубу, Багамские острова, Барбадос, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Американские Виргинские острова, Гренаду и Каймановы острова.
На фото – Палау, страна из оффшорного списка Украины.
Список оффшоров России
Россия утвердила обширный список оффшорных юрисдикций. В нем – Ангола, Андорра, Антигуа и Барбуда, Афганистан, Вануату, Габон, Гаити, Гайана, Гамбия, Гана, Гватемала, Гвинея, Гвинея-Бисау, Гондурас, Гренада, Багамы, Бангладеш, Барбадос, Бахрейн, Бенин, Боливия, Босния и Герцеговина, Бруней, Буркина-Фасо, Бурунди, Бутан, Конго (ДРК), Джибути, Доминика, Доминиканская Республика, Замбия, Зимбабве, Иордания, Ирак, Йемен, Кабо-Верде, Камбоджа, Камерун, Кения, Кирибати, Колумбия, Коморы, Коста-Рика, Кот-д’Ивуар, Мавритания, Мадагаскар, Малави, Мальдивы, Маршалловы Острова, Микронезия, Мозамбик, Мьянма, Науру, Непал, Нигер, Нигерия, Никарагуа, Лаос, Лесото, Либерия, Оман, Пакистан, Палау, Палестина, Папуа - Новая Гвинея, Парагвай, Перу, Республика Конго, Руанда, Танзания, Тимор-Лесте, Того, Тонга, Тринидад и Тобаго, Тувалу, Тунис, Уругвай, Фиджи, ЦАР, Чад, Самоа, Сан-Томе и Принсипи, Сенегал, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Люсия, Соломоновы Острова, Сомали, Судан, Суринам, Сьерра-Леоне, Эквадор, Экваториальная Гвинея, Сальвадор, Эритрея, Эсватини, Эфиопия, Южный Судан, Ямайка, Ангилья, Американские Виргинские острова, Гибралтар, Гренландия и Фарерские острова (Дания), Гуам, остров Анжуан на Коморах, Кюрасао, остров Лабуан в Малайзии, Монтсеррат, Ниуэ, Пуэрто-Рико, Острова Кука, Острова Теркс и Кайкос, острова Джерси, Сарк и Олдерни, Сен-Мартен (нидерландская часть), Макао, Тайвань.
На фото – Ямайка, страна из оффшорного списка РФ.
Дополнительные материалы об оффшорах
Основная статья:
- Оффшор Кипр – это…
- Оффшор Шотландия – это…
- Оффшор Сейшелы – это…
- Оффшор Белиз – это…
- Оффшор Панама – это…
- Оффшор Швейцария – это…
- Оффшор ОАЭ – это…
- Оффшор Гонконг – это…
- Виргинские оффшоры – это…
- Британские оффшоры – это…
- Оффшоры в России – это…
- Оффшорные банки – это…
Дополнительные материалы о мировой экономике
Дополнительные материалы Masterforex-V, которые помогут раскрыть экономику мира:
- Как "упростили" ТС классиков и превратили ее в "уроки Герчика",
- Волатильность рынка: неизвестное от Masterforex-V,
- Волновой анализ Эллиотта и ноу-хау MasterForex-V,
- Свопы (swap): как заработать, а не потерять 3000 долларов за год,
- Masterforex-V: пойдут ли ко дну акции "голубых фишек" Японии (Sony, Canon, Olympus, Panasonis) в ближайший мировой кризис?
- Торговая стратегия Билла Вильямса или как за год увеличить торговый депозит в 20 раз?
- Неразгаданная ловушка специалистов Ларри Вильямса,
- Действительный и ложный прорыв и отскок от уровня сопротивления и поддержки,
- Сигналы Masterforex-V для бинарных опционов,
- Почему российский рубль не свободно конвертируемая валюта? Критерии и факты,
- Почему китайский юань не свободно конвертируемая валюта и какой выход нашел Пекин?
- Бездепозитный бонус: в чем суть и подвох 100% "халявы"?
- Прав или нет Герман Греф в заявлении, что "нельзя давать знаний народу"?
- "Демократия" ни при чем: когда МВФ и США объявляют войну коррупции?
- Как делают "прогнозы" профессиональные трейдеры Masterforex-V,
- Самые "выгодные" валюты мира: кто может начать расти к доллару США?
- Что будет с курсом USD RUB, если доллар США запретят в РФ,
- Функции финансовых рынков. Почему проигрываются 97% игроков рынка и как попасть в число 3% остальных?
- Причины "польского экономического чуда" без рекламной ретуши и идеологии,
- 5 парадоксальных критериев Masterforex-V твердой валюты,
- Как легко определить цену денежных знаков любой из национальных валют,
- Самые дешевые валюты в мире: ТОП-10 от трейдеров Masterforex-V.
Рекомендованные брокеры для торговли финансовыми инструментами
Инвесторы выводят в оффшорные страны средства, заработанные в т.ч. торговлей финансовыми инструментами. Оффшоры ведь не означают зло по определению, все зависит от целей, которые преследуются.
Почему – трейдинг? Потому что в перспективе это высокодоходное дело (см. могут ли трейдеры Академии Masterforex-V зарабатывать 2000% в месяц), если придерживаться правильной стратегии (см. беспроигрышные счета трейдеров Masterforex-V и их стратегии).
Выбирайте надежных партнеров. Высшая лига рейтинга брокерских компаний Форекс от Академии Masterforex-V – представляет ТОП-12 надежных форекс брокеров для безопасного трейдинга.
| № | Название брокера, год основания | Финансовые инструменты | Лицензии финансовых регуляторов | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валюты | Товары | Фондовый рынок | Криптовалюты | ПАММ | |||
| 1. | NordFX (2008 г.) | + | + | + | + | + | CySEC, MiFID |
| 2. | Swissquote (1996 г.) | + | + | + | + | - | FINMA, FCA, SFC, Dubai FSA |
| 3. | Dukascopy (1998 г.) | + | + | + | - | - | FINMA, FCMC |
| 4. | Alpari (1998 г.) | + | + | + | + | + | АРФИН |
| 5. | FxPro (2006 г.) | + | + | + | - | - | FCA, CySEC, FSB, Dubai FSA, BaFin, ACPR, CNMV |
| 6. | Interactive Brokers (1977 г.) | + | + | + | - | - | NFA, CFTC, FCA, IIROC |
| 7. | Oanda (1996 г.) | + | + | + | - | - | NFA, CFTC, FCA, IIROC, MAS, ASIC |
| 8. | FXCM (1999 г.) | + | + | + | + | - | FCA, BaFin, ACPR, AMF, Dubai FSA, SFC, ISA, ASIC, FSB |
| 9. | Saxo Bank (1992 г.) | + | + | + | - | - | Danish FSA, Consob, CNB, ASIC, MAS, FINMA, JFSA, SFC Hong Kong |
| 10. | FOREX.com (1999 г.) | + | + | + | + | - | NFA, CFTC, FCA, ASIC, JSDA, MAS, SFC |
| 11. | FIBO Group (1998 г.) | + | + | + | + | + | CySEC |
| 12. | ФИНАМ ФОРЕКС (1994 г.) | + | - | - | - | - | Банк России |
С уважением, wiki Masterforex-V - курсы бесплатного (школьного) и профессионального обучения Masterforex-V для работы на форексе, фондовых, фьючерсных, товарных и криптовалютных биржах.
Хотите подписаться на бесплатную рассылку от Академии Masterforex-V, зарегистрировавшись на форуме?
Хотите стать частью закрытого сообщества профессиональных трейдеров Masterforex-V и на практике применять эти знания?
